본 게시글은 굿리치㈜ 소속 설계사들이

직접 기획, 작성한 콘텐츠입니다.

안녕하세요. 굿리치 공식 블로그의 집필진 울산지점 소속 이소라 보험 전문가 입니다. 지난 칼럼에서는 연말정산에서 세액공제를 받을 수 있는 꿀팁에 대해 잠깐 소개드렸는데요 :) (아직 못 보셨다면, 잠깐 보고오셔도 좋아요!) ★ 연말정산 필수 상식 보고 오기 ★

여튼, 매년 돌아오는 연말정산이지만 헷갈리다 보니

간소화 서비스만 대충 이용하고 넘어가는 분들도

주변에 꽤 많이 계시더라구요?

​

그래서 이번 칼럼에서는

연말정산에서 가장 기본적인

소득공제와 세액공제에 대한 부분을

최대한 쉽게 알려드리고자 합니다. 😀 "세금, 아는 만큼 보인다!" 전문가가 쉽게 풀어주는 연말정산 기본 개념 꿀팁 대방출! 들어가기에 앞서

들어가기에 앞서, 기본 개념 다지기

지난 한 해 원천징수한 세금이

​

의아하시죠? 원천징수한 세금과 보험료는 국세청과 각 공단으로 들어가는데, 저를 포함한 여러분 모두 이곳들에 직접 납부해 본 적이 없으니까요. 하지만 우리는 '직접' 내지 않을뿐, '간접'적으로는 다 납부를 하고 있습니다. 그게 어떻게 가능하냐고요? 원칙적으로는 매달 월급날마다 근로자가 직접 국세청과 각 공단에 신고하고 납부해야 하지만, 현실적으로 이것이 쉽지 않기 때문에 회사에서 일괄적으로 미리 떼고 나서 월급을 지급하고 있기 때문이죠. 😯 ✅ 그래서 생기는 세금의 오차범위! 즉, 회사에서는 매달 개개인에게 맞도록 일일이 공제금액을 계산하는 것이 아니기 때문에, 원천징수하는 세금이 정확한 액수라고 보기는 어렵습니다. 어느 정도의 오차범위가 생기기 마련이죠. 그래서 바로 미리 냈던 세금이 실제 내야 하는 세금과 일치하는지 확인하는 작업을 연말정산을 통해 거치는 겁니다. 연말정산을 통해 실제 내가 납부해야 하는 세금보다 많이 떼갔으면 환급을 받고, 적다면 세금을 추가로 내야 하는 것이죠. 따라서 연말정산 환급을 많이 받고 싶거나 세금을 줄이기 위해서는, 개인의 노력이 필요하고 전략 또한 필요합니다. 회사가 알아서 해주겠지~ 국세청이 알아서 걷어가겠지~ 하고 있다가는, 받을 수 있는 공제 혜택을 놓칠 수밖에 없기 때문이죠. 🙋‍♀️

연말정산의 절차를 이해하고

연말정산, 혜택만 쏙쏙

KEY POINT ① 소득공제

연말정산 과정이 복잡해 보이시나요? 여기서는 세금을 줄일 수 있는 #소득공제 와 #세액공제 만 보시면 됩니다. 이 두 가지가 Key point거든요! 일단, 소득공제에 대해 설명해 드릴게요. 🔍

✅ 누진세, 세율구간

‘소득공제’는 세금부과 대상이 되는 소득을 줄여주는 것예요. 쉽게 말하자면, 공제를 통해 처음부터 벌지 않은 돈으로 만드는 것이랍니다. 그리고 연말정산에서 이 소득공제는 매우 매우 중요합니다. 바로 #누진세 를 적용하기 때문이에요(소득구간에 따라 세율을 달리 적용하고 있다는 뜻!).

소득이 많으면 세율구간이 높아져서 세금을 더 많이 내야 하기 때문에 같은 돈을 벌어도 소득공제를 어떻게 활용하느냐에 따라 세금은 엄청 차이가 나니 꼭 챙겨봐야 한답니다. 🧐✨✨

기존 누진공제액 84만원 (1,400만원 x 6%) + 과세표준 초과분인 2,600만원에 15% 세율 적용 = 총 4,740,000원

연말정산, 혜택만 쏙쏙

KEY POINT ② 세액공제

소득공제가 끝이 아니에요. 위의 산을 통해 나온 세금에서 또 한 번의 공제 혜택이 남았어요. 그게 바로 '세액공제'! ✅ 세액공제, 절세전략 ‘세액공제’는 확정된 세금 자체를 줄여주는 것으로, 실제 납부해야 할 세금을 직접적으로 줄일 수 있어요. 금융상품을 가입할 때 <10% 세액공제> 라는 문구를 본 적 있으시죠? 금융상품에 가입해서 1년 동안 1,000만원을 납부했다면 10%인 100만원을 세금에서 공제를 받을 수 있는 거랍니다. 소득공제에서 공제혜택을 못 받는 분들도 꽤 있으신데, 실망하지 말고 전략적으로 세액공제를 노린다면 세금을 직접적으로 줄일 수 있어요.

소득을 낮춰주는 소득공제! 세금을 줄여주는 세액공제! 이것이 KEY POINT니까요!

소득에 따라 확인하세요!

내게 유리한 공제항목 찾기

​ ✅ 왜 소득공제와 세액공제로 나눌까?

그런데 궁금하지 않으신가요? 소득공제, 세액공제 모두 어차피 세금을 줄여주는 방법일 뿐인데 왜 굳이 다른 방식을 적용하는 걸까요? 이유는 바로, 부의 불균형을 막기 위해서입니다. 소득이 적은 사람들은 가뜩이나 상대적으로 소득이 적어 박탈감을 느낄 수 있는데 소득이 많은 사람과 똑같은 세율을 적용 받으면 부의 양극화가 심해져 불균형이 더욱 심화되겠죠. 그래서 세율구간을 달리하고 있답니다.

하지만 여기서 반대로, 열심히 일해서 많은 소득을 올린 사람들의 입장은 어떨까요? 많이 번 만큼 세금을 많이 내야 하니 근로의지가 꺾여서 이 또한 불공평하다 느낄 수 있지 않을까요? 그래서 이런 문제를 보완하고 공평성을 유지하기 위해서, 소득공제에서도 소득에 영향을 받지 않고 공제받을 수 있는 항목도 마련되어 있어요. 즉, 세액공제에도 소득에 영향을 받는 공제가 있다는 것! ✅ 나에겐 어떤 게 더 유리할까?

그럼, 소득공제와 세액공제는 어떤 분들에게 더 유리할까요? 아래의 예시를 통해 함께 살펴보죠. 🧐 위 표는 단순계산식으로 표현한 것인데요. 단순계산식만 본다면 고소득자는 소득공제가 유리하고 저소득자는 세액공제가 유리하다고 생각할 수 있어요. 하지만 이는 단순계산을 한 것이기도 하고 해당되는 항목도 다 다르기 때문에, 실제로 절세를 위해서는 두 가지 모두 신경 써서 살펴보는 것이 가장 정확해요.😯

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